对企业财务与税务分析重要性的理解3篇对企业财务与税务分析重要性的理解 谈企业财务管理与税收管理 摘要：税收是我国财政的主要来源，对于我国各项经济发展有着宏观调控的作用。企业的税收管理作为企业财务管理的下面是小编为大家整理的对企业财务与税务分析重要性的理解3篇,供大家参考。
篇一：对企业财务与税务分析重要性的理解
谈企业财务管理与税收管理
摘要：税收是我国财政的主要来源，对于我国各项经济发展有着宏观调控的作用。企业的税收管理作为企业财务管理的重要组成部分在企业的财务制度中也有着重要的作用。对企业中的税收进行合理的设置和管理，最终实现企业财务管理经济利益的最大化，具有深远的现实意义。本文首先介绍了企业财务管理与税收管理之间的关系，并且阐述了企业实施税收管理的特殊性，最后讨论了如何实现企业内部的税收管理工作，具有一定的理论意义和实践意义。
关键词：企业；财务管理；税收管理
一、引言在许多企业中，财务管理工作战是企业管理的核心工作。对于企业一切经营活动的经营成果、现金流量或者财务状况都能够通过企业的财务管理进行反映。目前我国的税法体系得到不断的完善，高科技的征管手段也得到了广泛的应用，税收在企业中也变的越来越重要。从企业的经营目标和规避税务风险两方面看，都让企业认识到税收管理的重要性。可以概括的说财务管理是企业管理的核心，税收管理时企业财务管理的核心。二、企业财务管理与税收管理的关系税收管理主要是对企业中涉及到税务问题的管理，可以从一下两个方面进行理解。第一就是可以在确保依照相关法律法规的规定，准确的计算出企业应该缴纳的税额，并及时履行税收征管的义务，进一步作出相应的税收方案，进行合理的避税工作。第二就是依法按照国家出台的相关税收优惠政策，合法的降低税收负担，减轻企业的税收金额。税收管理与企业的财务管理两者有着密切的联系，可以说财务管理时税收管理工作的基础，同时税收管理又是企业财务管理的工作核心。首先，财务管理通过升级到税收管理，计算出相关的各种税种的应纳税税额，得出最终的财务管理工作指标，进行相应的企业财务管理工作，实现企业的均衡发展，衡量企业经营、财务管理的成果。其次是看是否依法履行了纳税义务，在合法的情况下进行合理的避税工作。对于现有的税收优惠政策，从企业经营的方方面面和纳税的各个环节进行最大程度的减轻税负的工作，影响企业的盈利水平，进行影响企业的财务管理水平。再次是有关企业财务管理涉及到的工作对象。对于企业中的购进和销售、日常经营与融资投资、主营业务与其他业务、营业内活动与营业外活动等主要经营业务，最后都要通过税收进行反映，进而影响企业的税收义务和应纳税税额。最后是在进行税收管理工作的过程中，通过对企业进行财务管理，发现企业整个经营过程中存在的问题。例如以企业所得税为例，在进行企业所得税的计算时，需要注意允许扣除的、不允许扣除的、允许部分扣除的等各项指出工作，包括业务招待费按照发生额的60%进行扣除，超过的部分不予以扣除，企业的福利费用按照工资总额的14%进行扣除，对于非金融企业的借款利息进行相应的限制和管理等。在企业的管理工作过程中，企业管理者可以对企业纳税申报表中的财务报表中的问题进行揭示或掩盖，并且在纳税申报的过程中，要依法进行填写，做好强有力的外部监督，对企业税收管理工作中存在的问题，进行及时、深刻、有效的反映和揭示。企业可以通过税收管理将企业的外部管理和内部管理进行有机的结合，最终形成一个税务局监督企业的税收管理、税收管理监督企业的财务管理、财务管理监督企业的生产经营，进而实现对企业的财务的制约和监督与传导机制。三、企业实施税收管理的特殊性企业实施税收管理主要是受到税收执法环境的影响，并且由于税收本身自由的风险，两者的
特殊性决定着企业税收管理的重要性。1.从税收的执法环境上看，税收征管工作的严格性越高，其税收征管的手段就相对来说越先进，一般会对重点的税源进行重点的监控和管理，这是税收管理工作的大趋势。税收收入在企业中占据着企业的一大部分，税收越多，企业的经济利润就越少。如果企业在税收缴纳过程中进行违规操作其被发现的概率就会很高，对于被纳入各级税务局的企业，就必须加强对税收管理工作的重视，努力提高企业的经济效益与综合竞争力。2.企业中都存在着一定的税收风险。在大企业中税收风险的特点就是企业的工作人员做，生产经营方式复杂，涉及的税种也多，相应的出现的问题也多。如果税收的问题较大，就会严重影响整个企业的系统性和全局性，不利于企业的进一步发展和进步。但在小企业中起税收风险就相对较小，因为没有过多的经济业务，涉及到的税收问题也就相对较少。四、如何做好企业内部的税收管理工作在一般的企业中，对于税收管理工作的重视程度并不是很高。对于企业税收管理工作的重视不仅仅是来自企业成员思想上的重视，更是需要企业进行科学的机构设置、进行严密的管理流程的设计、先进的技术手段做支持以及必要的外部协助。在我国的税法中，具有一定的复杂性和专业性，一般的企业中会设置专门的机构和专业的税收管理工作人员，对正规企业的税收进行管理与规划。对于不同的企业，需要的办税的人员各不相同，同时在比较大的企业中会设置相应的与企业的财务管理部门相平行的税务管理部门，并且由企业的最高管理人员负责，对企业是税收进行合理的规划。在大部分的企业中一般都会涉及到企业的生产经营活动，这些生产经营活动或多或少的都会影响企业的纳税义务，所以必须要根据企业的实际情况，设计出一套完整的、合理的税收工作流程，对企业的各项经济业务进行监督与管理，及时进行了解经营状况，并且防范企业的经营过程中可能会产生的各项税收风险。对于企业进行融资、投资时，综合考虑税收的影响因素，最大限度的规避税收风险。同时要利用一定的技术手段，包对财务管理、存货管理以及行政管理进行兼容性软件的开发，使得涉税岗位和税务工作人员能够及时全面的了解企业的生产经营活动，准确计算出企业的应纳税税额，利用税收优惠政策，做出最大的税收规避的选择。另外我们还可以借助外部的力量包括会计使事务所、律师事务所等机构对企业中产生的税收风险进行很好的规避。通过中介机构里的税收专家，及时检查企业中存在的税收问题和税收风险，并提出相应的税收解决对策，做出很好的改进和管理。企业的财务管理过程中，税收管理工作占据着重要的地位，对于企业的经营管理有着重要的作用。企业的财务管理工作中的所有决策问题都与企业的税收问题密切相关，两者是不可分割的。企业可以通过加强税收管理工作，对企业中的税收进行合理的规划和设计，进行合理的避税，努力提高企业的资金利润率，进而获得更高的经济利益，使企业的整个经营活动能够得到良性的循环，使企业的投资、经营行为更加合理，更加合法，最后达到企业经济效益和经营管理水平的不断提高。五、结束语面对市场经济体制的不断完善和进步，企业必须要努力提高自身的综合竞争力，以此来迎接来自国内的和国际的机遇和挑战。财务管理活动是我国企业中重要的组成部分，是企业生存、发展和获利的支撑部分。在企业中加强企业的税收管理工作，做好企业的资金利用率，使企业能够在长期的市场经济下，不断加强对税收管理工作的重视程度，努力提高企业的整体的经济效益和综合竞争力，使企业成为一个具有发展潜力的企业，发展为自身的经济优势。
参考文献：[1]吴廷高，王冬生.税收管理是大企业财务管理的核心[J].中国税务，2011，03：52.[2]毕笔实.浅析企业财务管理与税收筹划的关联关系[J].经营管理者，2012，02：153.
[3]王娟.浅析企业财务管理与税收筹划[J].经济研究参考，2004，88：35-40.[4]黄成光，郑军剑.企业财务管理与税收筹划[J].现代经济（现代物业下半月刊），2008，03：22-25.
篇二：对企业财务与税务分析重要性的理解
三加强日常税务管理工作对于企业税务管理工作的开展会设及到很多方面的数据资料所以税务工作人员需要对这些数据资料进行认真的审核在此基础上才能编制企业纳税申报表同时合理预算企业资金费用的支出情况要将企业的资金运作情况真实的反映出来为现金流量表资产负债表和利润表的编制提供支持进而帮助企业领导可以科学决策促进企业的长远持续发展
财务管理中税务管理的重要作用及具体措施
探寻
作者：陈艳来源：《财经界·中旬刊》2020年第09期
摘要：在企业经营发展的过程中，加强财务管理工作是非常重要的，可以运用最小的成本获得最高的利益，尤其是通过税务管理的科学开展，有助于企业实现利益最大化，促使优化产业结构，并且也提高了财务会计管理水平，对于企业的长远健康发展将会产生深远的影响。由于税务管理的作用十分重要，因此企业在加强财务管理的过程中，应该在提高税务管理人员的综合素质的基础上，注重完善企业税务管理制度，开展好日常税务管理工作，从而增强税务管理的效果，使其更加充分的发挥作用。本文主要围绕财务管理中税务管理的重要作用及具体措施进行了相关的探究，以供参考交流。
关键词：企业;财务管理;税务管理;重要作用;具体措施
在我国社会经济快速发展的过程中，企业会计制度也在发生着变化，使得财务管理工作的开展面临着巨大挑战，在这样的背景下，企业必须要抓住发展机遇，积极面对挑战，通过改革和管理提高自身综合竞争力。其中，税务管理在企业财务管理中是一个重要内容，主要负责企业的纳税申报和缴纳，直接关系到企业的经济发展状况。企业应该充分认识到税务管理的重要作用，树立现代化的企业管理理念，在税务管理方面要加强管理和改革，灵活采取有效的管理措施，确保税务管理能够平稳有序的开展，从而更好地做好企业财务管理工作，保障企业的良好经济效益。
一、财务管理中税务管理的重要作用分析
（一）促使企业财务管理实现利益最大化
在企业经营管理工作中，财务管理是一个非常重要的组成部分，在对各项财产资源进行合理配置的过程中，更加充分发挥资源的重要作用，促使企业实现利益最大化，实现预定的发展目标。其中，通过税务管理的开展，可以发挥企业资金的最大价值，在高效利用的过程中，有助于实现财务管理利益最大化。科学的开展税务管理工作，在很大程度上减轻了财务管理的负担，资金费用支出变得更加合理，避免了资金的大量浪费，充分体现出每笔资金的巨大价值。对于企业税收工作的开展，财务人员需要采取灵活有效的方式开展税收筹划，尽可能的利用各种税收方面的优惠政策，合理避稅，降低了企业的税负，应缴纳的税费减少了，同时避免税务风险的发生，从而避免企业受到更大的经济损失。
（二）提高企业的财务管理水平
企业在税务管理的过程中，采取灵活高效的管理方法，在帮助企业降低税负和减轻税收风险的同时，也促进了财务管理水平的提高，企业才能健康可持续发展。企业在经营发展的过程中，生产经营效益和利润不断增加，缴纳的税费也会随着增多，这样就会创造很大的社会效益，从而可以达到企业与国家双赢发展的良好效果。财务管理工作在企业发展的各个方面中都有着重要的应用，直接影响到企业能否实现长远发展，其中税务管理工作更是贯穿于企业经营发展的整个过程，所以通过税务管理工作的强化，纳税人的会计管理水平会得到提高，更好地处理好资金、成本、利润这几个要素之间的关系，从而促使财务管理工作得到了优化。
（三）助力企业优化产业结构
企业在高效开展税务管理工作的过程中，也是积极响应国家宏观调控政策的重要方式，企业只有对国家相关经济政策有个全面深入的了解，才能更好的做好税务管理工作，提高自身的财务管理水平。企业在税务管理实施的过程中，会涉及到对资金筹集、利润分配方面的调整，如果属于小微企业，或者经营国家重点扶持的业务范围，还会享受到一些税收减免优惠政策，不但降低了税负，而且进行相应的产业结构调整，从而不断提高企业的市场综合竞争力。
二、加强企业财务管理中税务管理的具体措施
（一）提高税务管理人员的综合能力素质
人员是工作开展的第一要素，企业在加强税务管理工作的过程中，就要注重提高税务管理工作人员的综合能力，使其能够满足实际工作岗位的需要，为企业的进步做出贡献。要积极组织税务管理工作人员开展学习培训，对于现行的税法和会计法规的专业知识要牢固掌握，还应该具有很强的责任感和使命感，在职业道德素养和思想道德素质建设方面也要注意增强。企业还可以聘请在税务管理方面自身的专业前来开展专题讲座，直接进行现场指导，传授优秀的工作经验和方法，这样可以促使税务管理人员及时发现自身在专业能力素质上存在的问题和不足，之后有针对性的补充，促进业务能力水平的提高。另外，还要注重企业财务工作的信息化建设，要求税务管理人员加强对计算机财务软件的学习和研究，提供会计电算化水平，从而提高税务管理工作的水平和效率，减轻工作量。
（二）建立完善企业税务管理制度
完善的管理制度，对于保障企业税务管理工作的规范有序开展是不可缺少的，所以要注重加强这方面的建设。首先，要注重完善岗位责任制度，增强税务管理人员的责任感，使其认识到所承担的职责的重要性，在工作中必须要认真严谨，依法办事，每个人员也要权责分明，协同合作，共同为做好税务管理工作而努力;其次，要建立科学的奖惩制度，做好考核评价，与税务管理人员的薪资报酬挂钩，优胜劣汰，这样可以调动他们的工作热情，充分展现自身的能力和优势;最后，还应该完善资金预算管理制度，从企业自身实际情况出发，对于各项资金支
出都要细化，比如要科学制定物品采购方案，对于企业收支情况要明确并细化，确保税务管理工作的可操作性更强，获得良好的效益。
（三）加强日常税务管理工作
对于企业税务管理工作的开展，会设及到很多方面的数据资料，所以税务工作人员需要对这些数据资料进行认真的审核，在此基础上才能编制企业纳税申报表，同时合理预算企业资金费用的支出情况，要将企业的资金运作情况真实的反映出来，为现金流量表、资产负债表和利润表的编制提供支持，进而帮助企业领导可以科学决策，促进企业的长远持续发展。对于税务管理日常工作的开展，需要坚持从实际情况出发，采用科学的税收筹划方式，注意税收持有与债务现金之间的平衡关系，降低税负和税务风险，为企业获得更高的利润效益。
三、结束语
总之，企业税务管理工作非常重要，直接影响到企业的经济利益和未来发展，因此需要对其进行改革和完善，从人才、制度、管理等方面入手，实施有效的管理措施，切实提高税务管理的水平和质量，为企业的健康可持续发展提供坚实保障。
参考文献
[1]张玉婷.浅谈财务管理中税务管理的重要作用及具体措施[J].经济研究导刊，2017（04）：104-105.
[2]郑学锋.浅析税务会计师在现代企业财务管理中的重要作用[J].经济期刊，2018（04）：135.
[3]蔡金福.浅谈财务管理中税务管理的重要作用及具体措施[J].商场现代化，2018（06）：150-151.
[4]徐宏兰.财务管理中税务管理的重要作用及具体措施研究[J].财经界，2018（35）：154155.
篇三：对企业财务与税务分析重要性的理解
谈企业财务管理与税收管理
作者：王丹来源：《中外企业家》2014年第5期
王丹
（长春百益制药有限责任公司，吉林长春130000）
摘要：税收是我国财政的主要来源，对于我国各项经济发展有着宏观调控的作用。企业的税收管理作为企业财务管理的重要组成部分在企业的财务制度中也有着重要的作用。对企业中的税收进行合理的设置和管理，最终实现企业财务管理经济利益的最大化，具有深远的现实意义。本文首先介绍了企业财务管理与税收管理之间的关系，并且阐述了企业实施税收管理的特殊性，最后讨论了如何实现企业内部的税收管理工作，具有一定的理论意义和实践意义。
关键词：企业；财务管理；税收管理
中图分类号：F275文献标志码：A文章编号：1000-8772（2014）13-0155-02
一、引言
在许多企业中，财务管理工作战是企业管理的核心工作。对于企业一切经营活动的经营成果、现金流量或者财务状况都能够通过企业的财务管理进行反映。目前我国的税法体系得到不断的完善，高科技的征管手段也得到了广泛的应用，税收在企业中也变的越来越重要。从企业的经营目标和规避税务风险两方面看，都让企业认识到税收管理的重要性。可以概括的说财务管理是企业管理的核心，税收管理时企业财务管理的核心。
二、企业财务管理与税收管理的关系
税收管理主要是对企业中涉及到税务问题的管理，可以从一下两个方面进行理解。第一就是可以在确保依照相关法律法规的规定，准确的计算出企业应该缴纳的税额，并及时履行税收征管的义务，进一步作出相应的税收方案，进行合理的避税工作。第二就是依法按照国家出台的相关税收优惠政策，合法的降低税收负担，减轻企业的税收金额。
税收管理与企业的财务管理两者有着密切的联系，可以说财务管理时税收管理工作的基础，同时税收管理又是企业财务管理的工作核心。首先，财务管理通过升级到税收管理，计算出相关的各种税种的应纳税税额，得出最终的财务管理工作指标，进行相应的企业财务管理工作，实现企业的均衡发展，衡量企业经营、财务管理的成果。其次是看是否依法履行了纳税义务，在合法的情况下进行合理的避税工作。对于现有的税收优惠政策，从企业经营的方方面面和纳税的各个环节进行最大程度的减轻税负的工作，影响企业的盈利水平，进行影响企业的财务管理水平。再次是有关企业财务管理涉及到的工作对象。对于企业中的购进和销售、日常经营与融资投资、主营业务与其他业务、营业内活动与营业外活动等主要经营业务，最后都要通过税收进行反映，进而影响企业的税收义务和应纳税税额。最后是在进行税收管理工作的过程中，通过对企业进行财务管理，发现企业整个经营过程中存在的问题。例如以企业所得税为例，在进行企业所得税的计算时，需要注意允许扣除的、不允许扣除的、允许部分扣除的等各项指出工作，包括业务招待费按照发生额的60%进行扣除，超过的部分不予以扣除，企业的福利费用按照工资总额的14%进行扣除，对于非金融企业的借款利息进行相应的限制和管理等。在企业的管理工作过程中，企业管理者可以对企业纳税申报表中的财务报表中的问题进行揭示或掩盖，并且在纳税申报的过程中，要依法进行填写，做好强有力的外部监督，对企业税收管理工作中存在的问题，进行及时、深刻、有效的反映和揭示。企业可以通过税收管理将企业的外部管理
和内部管理进行有机的结合，最终形成一个税务局监督企业的税收管理、税收管理监督企业的财务管理、财务管理监督企业的生产经营，进而实现对企业的财务的制约和监督与传导机制。
三、企业实施税收管理的特殊性
企业实施税收管理主要是受到税收执法环境的影响，并且由于税收本身自由的风险，两者的特殊性决定着企业税收管理的重要性。
1.从税收的执法环境上看，税收征管工作的严格性越高，其税收征管的手段就相对来说越先进，一般会对重点的税源进行重点的监控和管理，这是税收管理工作的大趋势。税收收入在企业中占据着企业的一大部分，税收越多，企业的经济利润就越少。如果企业在税收缴纳过程中进行违规操作其被发现的概率就会很高，对于被纳入各级税务局的企业，就必须加强对税收管理工作的重视，努力提高企业的经济效益与综合竞争力。
2.企业中都存在着一定的税收风险。在大企业中税收风险的特点就是企业的工作人员做，生产经营方式复杂，涉及的税种也多，相应的出现的问题也多。如果税收的问题较大，就会严重影响整个企业的系统性和全局性，不利于企业的进一步发展和进步。但在小企业中起税收风险就相对较小，因为没有过多的经济业务，涉及到的税收问题也就相对较少。
四、如何做好企业内部的税收管理工作
在一般的企业中，对于税收管理工作的重视程度并不是很高。对于企业税收管理工作的重视不仅仅是来自企业成员思想上的重视，更是需要企业进行科学的机构设置、进行严密的管理流程的设计、先进的技术手段做支持以及必要的外部协助。在我国的税法中，具有一定的复杂性和专业性，一般的企业中会设置专门的机构和专业的税收管理工作人员，对正规企业的税收进行管理与规划。对于不同的企业，需要的办税的人员各不相同，同时在比较大的企业中会设置相应的与企业的财务管理部门相平行的税务管理部门，并且由企业的最高管理人员负责，对企业是税收进行合理的规划。
在大部分的企业中一般都会涉及到企业的生产经营活动，这些生产经营活动或多或少的都会影响企业的纳税义务，所以必须要根据企业的实际情况，设计出一套完整的、合理的税收工作流程，对企业的各项经济业务进行监督与管理，及时进行了解经营状况，并且防范企业的经营过程中可能会产生的各项税收风险。对于企业进行融资、投资时，综合考虑税收的影响因素，最大限度的规避税收风险。同时要利用一定的技术手段，包对财务管理、存货管理以及行政管理进行兼容性软件的开发，使得涉税岗位和税务工作人员能够及时全面的了解企业的生产经营活动，准确计算出企业的应纳税税额，利用税收优惠政策，做出最大的税收规避的选择。另外我们还可以借助外部的力量包括会计使事务所、律师事务所等机构对企业中产生的税收风险进行很好的规避。通过中介机构里的税收专家，及时检查企业中存在的税收问题和税收风险，并提出相应的税收解决对策，做出很好的改进和管理。
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