下面是小编为大家整理的2023年财务票据管理制度（精选文档）,供大家参考。
财务票据管理制度
财务票据管理制度
一、为了加强票据管理，规范票据的领用、缴、销制、 根据《会计法》的有关要求，结合本单位实际，特制定本制 度，请严格遵守执行。
二、单位不得使用自行印制或自购收费收据，一切收费 均用财政工商税务部门统一印制的正规票据。
三、财务票据的领购、保管、核销业务由专人分工负责。
票据领用、缴销票据时，应点清票据数量（本数、份数）， 办理票据领用、缴销手续，明确责任。票据员应按规定设置 票据登记帐薄，规范登帐，妥善保管票据领用、缴销凭证， 年终装订归档。按季盘点库存票据，保证帐、票相符。
四、财务票据应存放于保险箱内，有专人妥善保管。财 务印章与票据应由会计与出纳分别保管，不得由一人兼任。
五、票据、收据必须顺号签发，作废时应加盖专用的作 废章。作废票据不得缺联少页，已开出的作废票据，由票据 开具人员负责收回。
六、票据开具时候应该注意单位名称（全称）、金额大 小写规范、项目名称准确，规范单据填写正楷，字迹清晰， 据上的金额及收款人是否有涂改迹象；是否在签发单位处加 盖单位印鉴；单据在填写过程中出现错误，不得撕毁单据， 必须保持单据完整，并加盖作废章。
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财务票据管理制度
七、出纳收到票据时，应认真审核，及时入账，对不合 规票据及时向会计反映，由会计确定解决方案。
八、票据管理人员应建立备查登记簿。发生有关票据行 为时，应及时登记备查簿。
九、发生票据遗失或被盗等，当事人必须将遗失、被盗 票据的名称、编号及数量等情况及时向单位领导汇报，写出 书面检查，经单位认真审查核实，上报相关主管部门审批后 方可核销，遗失、被盗核销的票据应予登记存档以备查对。
人为原因造成票据损失的要追究当事人责任。
十、票据保管人员调动工作或离职时，应编制票据移交 明细表，在监交人的监督下逐笔确认移交，确认无误后，由 监督人和后任财务人员在交接明细表上签名确认。
十一、本规定适用于所有财务人员，如有违反究其相关 责任。
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