关于依兰县2012年部门预算编制情况（草案）的汇报按照省、市财政部门的要求和县委、县政府的统一部署，2012年我们对行政、事业全额拨款单位实行了部门预算，现将有关情况作如下汇报：一、部门预算的基本原则下面是小编为大家整理的【财政汇报】关于依兰县2012年部门预算编制情况草案汇报,供大家参考。
关于依兰县2012年部门预算编制情况
（草案）的汇报
按照省、市财政部门的要求和县委、县政府的统一部署，2012年我们对行政、事业全额拨款单位实行了部门预算，现将有关情况作如下汇报：
一、部门预算的基本原则
（一）综合预算原则。加大综合财政预算力度，对各种预算外收支严格按收支两条线管理，对单位各项财政资金和其他收入，统一管理，统筹安排，统一编制综合财政预算。
（二）收支平衡原则。坚持量入为出、量财办事原则，从严控制各项支出。预算编制既要体现实际需要，又要考虑财力可能，综合平衡，不编制赤字预算。
（三）公用经费定额预算原则。按照单位的性质、职能和工作量分档确定各项公用支出定额，依据定额编列部门公用经费预算。
二、部门预算的编制程序
按照部门预算的编制程序，2011年10月份我局向预算单位印发了编制部门预算通知和项目预算表，经过几上几下实际调研，对预算单位上报的部门预算进行了初步的审核和认定。在此基础上多次召开由相关业务股室参加的局长办公会议，本着量入为出、公开公正公平、实事求是的原则，严格按照有关规定，反复论证、认真筛选、合理确定、详细测算、精心编制，经过几个月的工作，于上年年末形成了部门预算初稿、并于4月份通过政府常务会审定。
三、部门预算的编制方法
部门预算实行预算内外资金统筹使用，收入包括预算外资金、行政性收费收入、罚没收入、事业收入、上级补助收入等，收入以上年财政实际返还数为基数。部门预算支出分工资性支出、公用经费支出和项目支出。
（一）工资性支出以实际发生额编制；
（二）公用经费支出按定额标准核定：办公费行政单位人均500元，事业单位人均300元；水电费人均200元；取暖费人均300元；差旅费人均300元（按人均定额计算的均含退养人员），按此标准合计公用经费行政单位人均1,300元，事业单位人均1,100元。招待费最高额度10,000元；交通费最高额度20,000元；电话每单位最高核定三部，每部电话费1,500元。在政府大楼办公的单位因其水电费统一由政府办承担，所以在部门预算中不予考虑。按照上级要求公用经费在此基础上统一削减5%。全县各单位取暖费，县领导考虑到各单位实际困难，对财政供养单位由县里统一缴纳，另一部分单位在年初做部门预算时相应调整标准，这样大大缓解了各单位经费的压力。
公安局的公用经费依据黑财行[2005]1号文件和黑财行[2006]6号文件规定，2012年安排公安局公用经费标准为人均15,000元，我县按此标准执行。根据黑财行[2006]55号文件精神，检察院2012年公用经费标准为按人均定额21,000元核定。根据黑财行[2007]54号文件精神，法院2012年公用经费标准为按人均定额26,000元核定。根据黑财行［2008］63文件精神，司法局公用经费标准为按人均定额18,000元核定。
差额拨款单位、套改分流单位执行原体制。
（三）项目支出的核定遵循以下原则：根据县或县级以上党委政府下发文件的要求具体核定；根据上级财政部门下发文件或上级财政部门与其他部门联合下发文件的要求具体核定；经县政府研究通过的各项基建支出以及其他各项支出需求纳入部门预算。
四、2012年财政支出预算总体情况
（一）基础信息情况
1、我县现有财政供养人员12,668人，其中：行政在职1,980人；事业在职6,765人，其中：全额5,979人、差额783人、自收自支3人；离休117人；退休3,806人。
2、实行部门预算的单位小汽车编制100台。
3、实行部门预算的单位核定电话233部。
（二）全县预算内承担总支出90,644万元
2012年必须确保的刚性支出59,132万元，其中：
1、工资性支出34,935万元；（含全年工资、奖励工资、正常滚动工资、取暖费、独生子女费、养老保险返还、环卫处加班费、班主任津贴）
2、住房公积金财政补贴1,200万元；
3、各单位公用经费9,194万元；（含罚没、收费返还4,060万元）
4、重点项目支出13,803万元，其中：
①、社会保障、医疗和抚恤等项目支出6,890万元，其中：⑴卫生局项目支出125万元，其中：疫情直报网络维护费、传染病、地主病防治经费、爱国卫生经费、采供血及组织无偿献血经费、卫生技术人员继续教育培训费、乡村医生防保补贴经费、红十字会经费、农村卫生人员培训和设备配套资金、县乡医疗设备配套资金和乡镇医院建设匹配资金；⑵结核病防治专项资金18万元；⑶新型农村合作医疗参合农民政府提标配套资金及工作经费375万元；⑷婚检经费15万元；⑸民政项目支出1,366万元，其中：抚恤和救济费、城镇低保、农村低保、救灾事业费、无名尸火化费、救助生活费、五保户经费、义务兵优待金、农村老党员生活补助、流浪乞讨“三无”人员抚恤费、整合敬老院人员工资、取暖、电费、新建敬老院、重点抚恤对象参加医保费、城镇和农村医疗救助资金；⑹合同制雇员三险费220万元；⑺再就业培训基地计算机及网络维护和宽带费等7万元；⑻企业养老保险做实个人账户本级匹配（2005年-2012年）744万元；⑼就业再就业按上级要求匹配资金240万元；⑽离休老干部药费600万元；⑾财政承担行政、事业单位医疗补助6%部分1,800万元；⑿财政承担大额医疗救助资金130万元；⒀参保农民奖励资金169万元；⒁破产企业政府给职工缴纳养老保险费50万元；⒂新农保信息网络宽带费、参保农民奖励资金47万元；⒃五七工、家属工养老金519万元；⒄宾馆、幼儿园、副科级、老干部工资275万元；⒅城镇居民基本医疗保险190万元；
②、乡村级两级转移支付项目支出2,466万元，其中：包含五保供养、优待金、独生子女费、村级道路、义务兵优待金、三红三属。
③、偿还贷款本金、利息和国债转贷项目支出4,447万元，其中：①、污水处理厂、牡丹江水源厂贷款本金800万元，利息486万元；②、公路管理站贷款本金240万元，利息146万元；③、松花江公路大桥还本金1,000万元，利息594万元；④、县人民医院贷款本金800万元，利息240万元；⑤、依丹路国债转贷124万元；⑥、哈飞转向器厂国债转贷17万元。
2012年必需确保的项目支出17,263万元，其中：
1、国有资产返还8,000万元；
2、税收返还4,545万元；（返税）
3、县长预备费1,000万元；
4、其他各项必保的项目支出3,718万元，其中：①、行政政法股项目支出818万元；②、教科文股项目支出2,000万元（科技三项费）；③、农业股项目支出200万元；④、预算股项目支出700万元（其中：国地税手续费各350万元）。
工程建设支出14,249万元，其中：
1、偿还市政建设以前年度工程项目款3,000万元；
2、偿还交通部门以前年度工程项目款1,000万元；
3、偿还教育部门以前年度工程项目款1,000万元；
4、2012年教育部门新建工程款1,000万元；
5、2012年市政新建工程款8,249万元。
（三）2012年全年财政预算收支平衡情况
财政总收入全年预计完成12亿元，同比增长20%，其中地方财政一般预算收入预计完成5.5亿元，同比增长15%。加减省、市各项结算补助及上解支出，预计当年全县财政可用财力为9.1亿元，加省市专项拟安排2012年全县一般预算支出19亿元。预计全年财政收支相抵，实现收支平衡。
近几年我县财政形势逐步好转，财政各项改革稳步推进，财政各项管理逐年规范，收支规模也在不断的扩大。但我们还应看到，虽然我县财政增幅较大，但实际可用财力还是远远不足，现有财力与社会需求相比矛盾还很突出。从以上收支情况看，形势相当严峻，全年的财政收入打满打足，增收空间有限，即使有增收大部分也不能形成可用财力。我县2011年人均财力为75,500元，全市排名第一，比第二名的延寿县人均财力69,300元高出6,200元，争取上级财政部门的更大的资金支持空间也相当有限，所以树立全县上下过紧日子的思想，2012年是享受转移支付最后一年，我们要做好下一轮转移支付争取工作，确保上级财政部门在资金上的支持和帮助。几年来在财力比较紧张情况下，我们保障了全县职工工资的足额及时发放，保障了各部门正常运转所需经费，保障了城市建设资金和其他各项重点支出。从财政支出看，财政支出的压力有增无减，市政建设资金、城镇基础设施建设资金达亿元；其他各项增支因素与往年相比，也是有增无减。所以我们要进一步调整支出结构，优化资金组合。年末财政收支平衡压力较大，为此，全县上下要积极树立过紧日子的思想，严格控制会议费、招待费等各项弹性支出，杜绝各种不合理支出，以确保年末财政预算收支平衡。
最后，让我们在新一届县委、县政府的坚强领导下，在县人大监督支持下，财政部门将围绕全县重大决策部署，科学谋划，主动服务，扎实工作，实现2012年财政预算任务，为全面建设和谐、富裕、文明、宜居的精彩依兰而努力奋斗！