关于县2005年财政预算调整方案(草案)的报告主任、各位副主任、各位委员：我受县人民政府的委托，向县人大常委会报告2005年财政预算调整方案，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。一、1-10月份下面是小编为大家整理的【财政报告】关于县2005年财政预算调整方案草案报告【优秀范文】,供大家参考。
关于县2005年财政预算调整方案(草案)的报告
主任、各位副主任、各位委员：
我受县人民政府的委托，向县人大常委会报告2005年财政预算调整方案，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。
一、1-10月份财政收支执行情况
1-10月份，全县财政总收入完成46809万元，同比增长18.7%，完成调整出口退税因素后预算的87.8%，其中地方财政收入完成21416万元，同比增长17.7%，完成调整出口退税因素后预算的85.6%。财政总收入与地方财政收入基本按时序进度完成，增幅逐月在回落。地方财政收入完成情况见附表一。
1-10月份，全县财政支出34434万元，同比增长8.7%，为年度预算的87.3%，财政支出基本保障职工工资发放和机关正常运转，但压力很大：一是财政支出增幅逐月在递增；二是各单位的公用经费普遍很紧张，要求追加的呼声很强烈；三是社会事业发展以及重点项目建设资金财政难以保障。
二、财政预算调整原因
因国务院对中央与地方出口退税负担机制的完善，浙江省财政厅、浙江省国家税务局、中国人民银行杭州中心支行下发《关于出口退税负担机制调整后有关预算管理问题的通知》（浙财预[2005]23号），主要是中央减轻出口退税增加给地方财政造成的负担：一是出口退税（含免抵调库）由原来的超基数部分中央与地方按75：25比例负担调整为92.5：7.5负担（原基数不变）；二是退税由原来的每月按规定比例从中央国库与地方金库分别退库，调整为每月由中央国库全额退付，年终县级负担部分通过财政专项上解省财政，由省财政统一上解中央财政。财政总收入、地方财政收入中都不再反映出口退税。同时，年初财政预算全年出口退税21000万元，1-10月份实际出口退税为12168万元，预计全年为15000万元，比年初预算减少6000万元。
三、财政预算调整方案
根据国务院对中央与地方出口退税负担调整的有关精神，从2005年1月1日起的财政总收入和地方财政收入不再考虑出口退税因素。财政总收入和地方财政收入的预算数分别为53318万元、25021万元。因全年出口退税预计减少6000万元和超基数出口退税地方财政负担下降17.5个点，预计比年初人代会通过的预算增加可用资金2550万元：一是出口退税预计减少6000万元，增加可用资金1500万元；二是出口退税超基数6000万元，负担从25%减少到7.5%，增加可用资金1050万元。
增加的财政可用资金拟用于抵补缺口800万元及增加支出1750万元，具体如下：
1、抵补年初预算其他调入资金800万元。年初为了“保吃饭、保运转”和保收支平衡，其他调入资金800万元，实际是无资金来源，先予以抵补。
2、用于地方性增资补差1200万元，相应增加支出预算1200万元。每人每月的130元地方性增资补差按照财政分类补助，不足部分单位自负的原则，财政补助共1200万元。
3、用于2003年、2012年各项企业政策兑现550万元，相应增加支出预算550万元。
调整后的2005年财政支出预算41198万元，比上年增长7.2%。