嘉定区2007年预算执行情况和2008年预算（草案）报告各位代表：受嘉定区人民政府委托，现将2007年本区预算执行情况和2008年预算（草案）的报告提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见下面是小编为大家整理的【财政报告】嘉定区2007年预算执行情况和2008年预算草案报告,供大家参考。
嘉定区2007年预算执行情况和2008年预算
（草案）报告
受嘉定区人民政府委托，现将2007年本区预算执行情况和2008年预算（草案）的报告提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2007年预算执行情况
2007年，在中共嘉定区委的正确领导下，认真贯彻落实区第四次党代会和区四届人大一次会议精神，扎实推进财政工作，坚持依法理财，大力增收节支，强化财政监管，提升支出效益，圆满完成了各项财政任务，为全区经济发展与社会和谐进步作出了积极贡献。
(一)全区财政收支执行情况
2007年，地方财政收入505185万元，比上年增长18.4%，完成调整预算的102.9%，基金收入7088万元，加上市财政返回税收基数及各项补助收入338561万元,收入总计850834万元。地方财政支出801487万元，比上年增长8.9%，完成调整预算的102.8%，加上上解市财政38546万元，支出总计840033万元。增设预算稳定调节基金8000万元（根据市财政有关规定，设立预算稳定调节基金，用于弥补短收年份预算执行收支缺口），全区财政收支结余2801万元。
(二)分级财政收支执行情况
2007年，区本级财政收入174089万元，比上年增长20.6%，完成调整预算的105.9%，基金收入7088万元，加上市财政返回税收基数及各项补助收入172344万元，收入总计353521万元。区本级财政支出321499万元，比上年增长0.2%，完成调整预算的99.9%，加上上解市财政22195万元，支出总计343694万元。增设预算稳定调节基金8000万元，区本级财政收支结余1827万元。
2007年，镇级财政收入331096万元，比上年增长17.2%，完成调整预算的101.4%，加上市区两级财政返回税收基数及各项补助收入166217万元，收入总计497313万元。镇级财政支出479988万元，比上年增长15.7%，完成调整预算的105.0%，加上上解市区两级财政16351万元，支出总计496339万元。镇级财政收支结余974万元。
(三)预算执行的主要特点
第一，财政收入稳步增长。2007年地方财政收入完成505185万元，比上年增长18.4％。主要源于四个方面：一是经济总量不断扩大，全区完成增加值559.9亿元，比上年增长15.6％，为财政增收奠定了基础；二是企业效益明显提升，企业所得税完成106578万元，比上年增长48.2％，为财政增收增添了后劲；三是非公经济贡献突出，民营企业完成收入195053万元，比上年增长18.3％，外资企业完成收入124444万元，比上年增长34.8％，为财政增收提供了支撑；四是征管措施不断加强，财税部门坚持依法理财治税，强化税源管理和税种管理，提高征管质量和效率，为财政增收提供了保证。
第二，财政杠杆有效体现。立足于提升城市综合竞争力，区本级财政集中财力确保可持续发展的支出需求。一是支持公共基础设施建设和发展，建设性支出87180万元，主要用于嘉定新城、轨道交通11号线（嘉定段）、外环生态专项建设等重大基础设施项目；南翔医院、精神卫生中心、竹刻博物馆、教师进修学院等文教卫生事业设施项目，进一步增强城市综合服务功能。二是支持科学技术发展和自主创新，科技投入6334万元，比上年增长13.6％，达到法定增长要求，主要用于全区科技产业化和新产品创新项目，重点扶持科技型中小企业的发展壮大。三是支持产业集聚和结构调整，区本级财政投入资金21400万元，扶持现代服务业发展，放大“小巨人”计划效应，聚焦上海国际汽车城建设，发挥财政资金产业引领和辐射作用。四是支持社会主义新农村建设，农业投入15947万元，重点完善农村基础设施，落实设施粮田、设施菜田、污水管网以及河道整治建设资金；改善居民生活环境和居住条件，对霜竹路沿线景观进行整治，改造华亭镇部分农宅；加大财政转移支付力度，重点扶持经济薄弱村发展，促进农业增效、农民增收和农村稳定。
第三，公共事业优先保障。围绕人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，立足公共、公益，加大对公共产品和服务的支持力度。一是加大对教育事业的投入，区本级教育投入40647万元，其中法定教育事业费支出增幅和义务教育阶段教育事业费支出增幅均高于财政经常性收入增幅，主要用于继续落实义务教育“二免一补”制度，提高义务教育生均公用经费，保障教职工收入稳定增长，落实资金支持民办教育和社区教育的发展。二是加大对卫生事业的投入，区本级卫生投入19080万元，其中医疗卫生支出15380万元，比上年增加3807万元，增长32.9％，主要用于补助区级医疗机构运行成本，添置基本医疗服务设备设施，提高医务人员工资待遇，培养各类专业人才等。三是加大对文化体育事业的投入，区本级文化体育与传媒支出7876万元，比上年增加2474万元，增长45.8％，重点安排社区文化中心、公共运动场馆建设资金，推进农村文化信息化管理，添置各类文体设施设备，支持群众文体活动的开展，成功举办2007年世界夏季特殊奥运会滚球比赛。
第四，民生问题重点落实。立足于构建和谐社会，新增财力进一步向民生倾斜。一是全力支持社区卫生服务综合改革，着力解决“看病难、看病贵”的问题，区本级投入社区卫生服务综合改革支出1549万元，落实预防保健经费，减免社区门诊诊查费，支持村卫生室标准化建设。二是加大对社保事业的投入，区本级社会保障和就业支出23698万元，比上年增加3141万元，增长15.3％，主要用于落实一批惠民政策的资金需求，安排城乡最低生活保障和重残无业人员生活困难补助；对低收入困难职工和因病致贫人群实施医疗救助；落实城镇高龄无保障老人社会保障；实施中小学生和婴幼儿住院、门诊大病基本医疗保障；新建、改建社区事务受理服务中心等。三是全面落实公交优先发展战略，扶持区域公交的发展，区本级投入750万元资金，设立公共交通发展专项资金，用于优化区域公交线网，支持公共交通营运企业新辟公交线路，增加公交运能，改善公交车况，方便市民出行。
第五，财政改革扎实推进。着眼于财政资金效益的最大化，从完善财政体制机制入手，加强财政资金管理。一是深入调查研究，会同区相关部门制定了基础教育经费区级统筹管理实施办法，为2008年全面实施基础教育经费区级统筹管理奠定了基础；二是积极推进社区卫生服务综合改革，对社区卫生服务中心财务收支实行两条线管理，并制定统一的社区卫生支出标准定额，推行部门综合预算管理；三是加强社会保险基金的管理，将征地养老资金、农村养老保险基金纳入财政管理，实行封闭运行、专款专用，确保财政资金的安全、有效；四是积极推进国库管理制度改革，进一步扩大国库直拨范围，在区级单位工资性支出、政府采购资金集中拨付的基础上，结合“阳光收入”制度的完善，将街镇机关公务员工资性收入纳入财政集中拨付范围；五是完善非税收入收缴管理机制，拓展收缴分离范围和规模，设立“非税应急中心”，确保收缴分离工作稳步推进。六是规范部门预算编制，制定了嘉定区本级预算编审程序与报批规则，完善绩效评价管理机制，试行财政投资项目事后绩效考评制度，努力提升财政科学化管理水平。
各位代表，2007年财政预算执行情况良好，这是区委正确领导、区人大有力监督和全区人民共同努力的结果，是全区经济建设和社会各项事业全面、协调发展的综合反映。但在财政运行和预算执行中也存在一些亟待解决的问题：一是产业结构和财源结构需进一步优化，财政收入持续增长的机制需进一步健全；二是科学理财能力需继续提高，预算单位重“增量投入”轻“存量调整”的现象依然存在，两级支出责任不明晰的问题还没有从根本上得到解决；三是财政收支矛盾依然突出，对社会发展薄弱环节的保障力度仍需加大，促进城乡区域协调发展的任务相当艰巨，财政资金统筹集聚、结构优化的效应有待进一步提升。以上问题需要引起足够的重视，我们将采取切实有效的措施，通过完善公共财政体制、不断深化财政改革、着力加强基础工作等逐步加以解决。
二、2008年预算
2008年我区财政预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十七大精神，全面落实科学发展观，大力推进和谐社会建设；坚持依法治税理财，努力促进财政增收与经济增长速度相协调；进一步优化财政支出结构，着力支持社会发展和解决民生问题；不断深化公共财政改革，健全和完善公共财政体制；加强监督管理，进一步提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性，为全区经济和社会各项事业又好又快发展提供保障。
按照上述指导思想，根据全区经济预期增长目标，以及确保改革发展稳定各项必需支出的要求，编制2008年预算（草案）。
(一)全区财政收支预算
2008年，地方财政收入预算555700万元，比上年增长10%，加上市财政返回税收基数及各项补助收入338180万元，收入总计893880万元。地方财政支出预算854542万元，比上年增长6.6%，加上上解市财政39338万元，支出总计893880万元。全区财政收支预算平衡。
(二)分级财政收支预算
2008年，区本级财政收入预算186160万元，比上年增长6.9%，加上市财政返回税收基数及各项补助收入231579万元，收入总计417739万元。区本级财政支出预算394364万元，比上年增长22.7%，加上上解市财政23375万元，支出总计417739万元。区本级财政收支预算平衡。
2008年，镇级财政收入预算369540万元，比上年增长11.6%，加上市区两级财政返回税收基数及各项补助收入106601万元，收入总计476141万元。镇级财政支出预算460178万元，比上年下降4.1%，加上上解市区两级财政15963万元，支出总计476141万元。镇级财政收支预算平衡。
(三)预算编制的简要说明
为了便于各位代表审议，现将2008年预算（草案）编制中的有关问题说明如下：
第一，关于2008年收入预算
2008年地方财政收入预算比2007年增长10%，主要是2008年全区经济将保持较快增长，为财政收入增长奠定了基础，但由于受内外资企业所得税并轨政策的影响，地方财政收入将保持适度增长。因此，2008年全区地方财政收入增长10%是比较稳妥的。
第二，关于2008年地方财力
1、地方财力由地方财政收入和上级财政各项结算收入组成。全区2008年财力预计854542万元，比上年增长5.2%。其中区本级财力预计394364万元，比上年增长19.0%；镇级财力预计460178万元，比上年下降4.3%。
2、2008年起，各街镇学前教育、义务教育、高中教育经费将实行全区统筹。街镇财政以2006年为基期年，统筹学校教育支出基数以及按财政经常性收入增量的一定比例核定的增量教育支出，通过区镇财力结算上解区级财政，2008年区本级财力增幅因此而提高15.1个百分点，镇级财力增幅因此下降10.4个百分点。
3、土地出让金从2007年起作为基金收入纳入预算管理，根据市财政局的要求，原来从土地出让金中提取的农业土地开发资金，2008年起归入基金预算，独立编报预算，不再与一般预算合并。2008年财力比2007年减少了这块收入来源。
第三，关于2008年支出预算
2008年地方财政支出预算854542万元，比上年增长6.6%。其中区本级支出预算394364万元，比上年增长22.7%。作这样的安排，主要基于四个方面的因素：
1、根据地方财政收入增长所能提供的财力，按照“量入为出，收支平衡”的原则，确定地方财政支出预算。
2、按照“有保有压，突出重点”的原则，区本级财力既要保障经常性支出的增长需求，又要体现统筹兼顾，更要突出支出重点，集中财力解决制约全区经济和社会发展的关键性问题，新增财力重点向法定支出、社会保障、基础设施建设等公共性领域倾斜。
3、2008年基础教育经费实行全区统筹管理后，统筹学校的经常性教育支出纳入区本级财政预算，因此增加区本级财政的支出比重，如果剔除教育经费统筹因素，区本级财政支出比上年实际增长7.1％。
4、按照《预算法》的规定，区本级在预算支出总额的3%范围内安排预备费，用于解决预算执行中难以预见的减收增支因素。
综合以上分析，区本级预算安排地方财政支出比上年增长6.6%，是较为稳妥的。
第四，本次提交大会审阅的有44个部门的支出预算汇总表和区发改委、区卫生局、区交通局、区文广局、区粮食局5个部门的预算明细表。
三、为全面完成2008年预算任务而努力
为确保全面完成各项任务，重点做好以下五个方面的工作。
(一)以组织收入为抓手，确保收入稳定增长
一是强化税收服务和依法治税，进一步提高征管质量和效率，营造良好的投资环境，促进存量税源稳定和增量税源拓展，不断夯实地方财源基础。二是注重收入分析，关注经济运行中的热点、重点、难点问题，关注财税政策调整可能带来的影响，完善收入预控机制，强化财源建设和收入组织合力。三是加强税收户管管理，有效实施户管信息动态跟踪，从源头上完善企业属地征管，提高招商育财工作效率，充分挖掘税收增长潜力，大力培育新的税收增长点。四是完善非税收入征管体系和预算管理，建立政府收入由税收和非税收入构成的公共财政收入体系，实现税收和非税收入的统筹安排。
(二)以统筹发展为目标，着力改善民生问题
一是全面实施基础教育经费统筹管理，按照科学发展观的要求，坚持教育优先发展，加大对教育经费的财政投入力度，统筹全区教育资源配置，合理教育经费支出负担，全面推进教育均衡化发展。二是继续推进社区卫生服务综合改革，建立基本公共卫生服务经费长效保障机制，支持社区卫生服务机构向社区居民提供安全、有效、便捷、经济的公共卫生和基本医疗服务。三是坚持“多予少取放活”方针，加大财政对农业和农村的投入力度，进一步深化农村税费改革，巩固农业基础地位，积极拓宽农民增收领域，实现农民收入的持续增长。四是继续加大社会保障投入力度，积极支持扩大就业和社会保障体系建设，落实社会救济和促进就业的专项资金，帮助解决困难群众的生产生活问题，大力推进农保制度改革，切实保障农村退休老年人的基本生活，让人民群众在和谐社会建设中得到更多实惠。
(三)以财政政策为导向，促进经济良性增长
一是聚焦现代服务业和先进制造业，完善重点产业财税扶持政策，加快发展生产性服务业，进一步做强做大先进制造业，推动产业结构优化升级和优势产业发展，促进二、三产业持续健康发展。二是聚焦科技创新，加强财政科技投入的统筹平衡，确保政策落地、落实，增强企业自主创新能力，提高节能减排水平，推动经济发展方式转变。三是聚焦上海国际汽车城建设，发挥财政扶持政策的导向作用，促进产业化和城市化融合发展，提升汽车城的辐射功能，凸现汽车产业的优势效应。四是聚焦嘉定新城建设，加快基础设施和公共交通体系建设，着力推进城市化进程，进一步发挥后发效应和辐射力。五是聚焦社会主义新农村建设，加大农村基础设施建设、生态建设、农业科技进步、农业综合开发等方面的支出，推进农村各项社会事业的发展，切实提高新农村建设水平。
(四)以改革创新为动力，提升财政管理水平
一是继续深化收支两条线改革，健全非税收入收缴管理制度，清理和规范行政事业性收费，加强国有土地出让金管理。二是加强专项支出项目库的建设和管理，健全绩效考评制度，落实支出责任, 逐步确立以“结果”及“追踪问效”为导向的支出管理模式。三是探索建立政府性债务偿还机制，提高闲散资金使用效率，完善财政贴息资金的管理，节约融资成本，实现财政资金良性循环。四是完善政府采购管理体制和运行机制，拓展政府采购的规模和范围，加强政府采购信息发布工作，提高政府采购的透明度，确保政府采购工作规范运作。五是进一步完善区级财政转移支付办法，均衡街镇公共支出保障水平，努力实现基本公共服务均等化。六是加强对街镇财政预算编制和执行的指导和监督，切实提高街镇预算管理水平。
(五)以财政监督为手段，提高财政运行质量
一是加强《会计法》执法检查，严格财务会计从业资格管理，进一步规范会计行为，夯实会计工作基础，加大对虚假会计信息的处置力度，促进会计信息质量的不断提高。二是健全财政监管机制，把监督财政资金效益性同预算管理业务相结合，与绩效评价相结合，强化依法理财和节约型政府的观念，确保财政资金效益最大化。三是加强社会保险基金监管，认真执行社保基金财务管理办法及其实施细则，完善社保基金财政专户管理。四是建立健全财政风险防范机制，根据财政收入状况，确定一个适度、可控、安全的贷款规模，同时加强对政府举债资金使用方向、支出结构和使用效益的监管，有效化解政府性债务风险。五是加快财政信息化发展，深化财政部门自身建设，进一步提高财税运作的效率和质量。
各位代表，2008年是党的十七大召开后的第一年，圆满完成各项财政工作任务意义重大。我们决心在区委坚强有力的领导下，在区人大及其常委会的监督下，与时俱进，开拓创新，坚定信心，扎实工作，努力确保全年各项财政收支任务的全面完成，为促进经济和社会各项事业又好又快发展作出新的贡献！